NORMATIVIDAD DE LA TESORERÍA PUBLICA

Jetzt loslegen. Gratis!
oder registrieren mit Ihrer E-Mail-Adresse
NORMATIVIDAD DE LA TESORERÍA PUBLICA von Mind Map: NORMATIVIDAD DE LA TESORERÍA PUBLICA

1. SINIESTROS-PERDIDA DE DINERO

1.1. ANEXAR DOCUMENTACIÓN

1.1.1. Informe detallado de los hechos por quien tuvo conocimiento de los dineros perdidos Y Copia de la denuncia penal

1.1.2. Constancia donde se indique el inicio de acciones disciplinarias y administrativas, información del funcionario y Copia de la nómina del personal al cual no se le pago razón de la pérdida o hurto del dinero.

1.1.3. Copia de los soportes contables donde los dineros presuntamente perdidos habían ingresado además que sean relevantes al momento y Copia del extracto Hoja de Vida

1.1.4. Copia de la Orden del Día,personal que tenía a cargo y Copia del manual de funciones del tesorero de quien custodiaba los dineros y afectación patrimonial por el Contador de la Unidad.

1.1.5. Informe detallado de las medidas de seguridad

2. FUNCIÓN

2.1. Administración y gestión de los movimientos de los recursos asignados por la nación.

2.2. PARA

2.2.1. El funcionamiento

2.3. LE CORRESPONDE

2.3.1. Ejercer control, efectuar análisis al comportamiento de los ingresos y gastos.

3. MANEJO DE RECURSOS

3.1. Difundir

3.1.1. las normas, directrices y lineamientos impartidos por el mando institucional, en cuanto a la programación, asignación, distribución y modificación del presupuesto.

3.2. Asesorar

3.2.1. Alto Mando en la estructuración de mecanismos de fortalecimiento de los procesos institucionales

3.3. Dirigir y orientar

3.3.1. el funcionamiento del sistema contable del Ejército en las unidades ejecutoras del gasto y consolidar los Estados Financieros

3.4. Efectuar

3.4.1. la asignación y distribución de recursos autorizados por el Comandante del Ejército Nacional y el Segundo Comandante del Ejército Nacional

3.5. Realizar

3.5.1. el seguimiento y control de la ejecución presupuestal, mediante la implementación de esquemas de seguimiento y control a la situación presupuestal y financiera del Ejército

3.6. Optimizar

3.6.1. los recursos tecnológicos y administrar los aplicativos informáticos ordenados por las instancias de gobierno

3.7. Apoyar

3.7.1. a optimización de recursos y el sostenimiento de niveles superiores de ejecución presupuestal en cada vigencia

4. SEGURIDAD EN LAS INSTALACIONES

4.1. MEDIDAS DE SEGURIDAD

4.1.1. Caja de seguridad en perfectas condiciones y el uso de la clave es exclusivamente para el tesorero

4.1.2. Las ventanas y puertas deben ser metálicas con cerraduras de excelente calidad y rejas en el techo

4.1.3. Los escritorios deben tener llave, ingreso restringido con otras dependencias y camaras para monitorear las actividades

5. CANCELACION DE IMPUESTOS, PRESENTACION DE INFORMACION EXOGENA Y RENDICION DE INFORMES

5.1. EL TESORERO DEBE

5.1.1. bajar del Sistema integrado de información financiera SIIF Nación el reporte denominado CONSULTA DE DEDUCCIONES

5.1.2. generar de la plataforma MUISCA de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN el estado de cuenta de la Unidad

5.1.3. presentar la información exógena ante la DIAN y secretaría de hacienda distrital y municipal

5.1.4. Enviar a la dirección financiera el formato correspondiente a ta retención de obra pública

5.1.4.1. Argument

5.1.4.2. Example

5.1.4.3. Sources

6. TRASLADO DE RECURSOS AL SISTEMA DE CUENTA UNICA NACIONAL (CUN)

6.1. ASPECTOS A TENER EN CUENTA

6.1.1. Debe desarrollarse el procedimiento para trasladar los recursos y El tesorero de debe enviar a la dirección financiera copia del oficio SEBRA y número de la orden que el funcionario delegado en esta dirección pueda continuar con su proceso en SIIF.

6.1.2. Dentro de los primeros cinco días del mes el tesorero debe enviar la certificación de saldos en la CUN y No ejecutar recursos de fondo interno sin tener claro los saldos que la Unidad.

7. PROCEDIMIENTO A SEGUIR EN CASO DE EMBARGO A LOS RECURSOS DE LA UNIDAD

7.1. • El ejército indicando claramente el tipo de proceso, las partes involucradas del Despacho que ordeno a la medida cautelar, el origen de los recursos y el valor

7.2. • Informará de inmediato a la Oficina de Asuntos Legales del Ministerio de defensa Nacional para que ésta asuma la Representación Legal de la entidad

7.3. • Una vez reciba la constancia de la naturaleza de los recursos emitida por la Dirección de Finanzas del Ministerio de Defensa nacional

8. ACTUALIZACIÓN DE PAGADURIAS

8.1. SEGURIDAD EN LAS INSTALACIONES

8.1.1. • El tesorero de la unidad ejecutora de Presupuesto al inicio de cada año o en el momento el tesorero y/o el ordenador del Gasto sean cambiados debe enviar el Anexo ¨S¨ formato de creación y/o actualización de Pagadurías, anexando copias de cedula de ciudadanía y actas de posesión del Tesorero y Ordenador del Gasto con el fin de remitirlo a la Dirección Nacional de crédito publico y del tesoro nacional

8.1.2. ANEXOS

8.1.2.1. • anexo 1 cronograma de gestión y transferencias de recursos fondo de defensa nacional - vigencia 2014

8.1.2.2. • anexo 2 cuadro resumen recaudos en efectivo {anexo f}

8.1.2.3. • anexo 2a distribución porcentajes especiales

8.1.2.4. • anexo 2b distribución porcentajes generales

8.1.2.5. • anexo 3 rubros presupuestales y conceptos a utilizar.

8.1.2.6. • anexo 4 reporte de ingresos fondo interno {anexo 4}

8.1.2.7. • anexo 5 acta de anulación de ingresos presupuestales

8.1.2.8. • anexo 6 acta de reducción y adición de ingresos

8.1.2.9. • anexo 7 formato único de reporte venta de activos

8.1.2.10. • anexo 8 recibo de consignación venta de activos

8.1.2.11. • anexo 9 relación de acreedores varios sujetos a devolución (anex024)

8.1.2.12. • anexo 10 análisis individual de acreedores varios sujetos a devolución (anexo 30)

9. PROCEDIMIENTOS EN PROCESOS DE EMBARGOS DE RECURSOS

9.1. GENERALIDADES

9.1.1. • por sentencias proferidas contra la entidad pública debidamente ejecutoria y que transcurridos 18 meses sean exigibles, si no se han pagado

9.1.2. • Créditos laborales contenidos en actos administrativos

9.1.3. • por concepto de obligaciones contractuales

10. POLITICAS PARA LAS TRANSFERENCIAS DE RECURSOS DEL FONDO DE DEFENSA NACIONAL

10.1. • pago presupuestales de gasto con tipo de beneficiario igual a BENEFICIARIO FINAL y la generación de la orden de pago no presupuesta! de gasto (deducciones) tendrán tipo de beneficiario TRASLADO A PAGADURIA

10.2. • El tesorero debe enviarla a la Dirección Financiera del Ejército GENERADA en la fecha establecida

10.3. • la unidad ejecutora de presupuesto dos días antes de esta fecha procederá a AUTORIZAR dicha orden de pago